一、财务从入U财财务管理很重要,报表表定记好这十大顺口溜轻松搞定!

财务管理知识读起来艰涩难懂、不易理解，分析要想完全掌握它的精通教程思想内涵更是难上加难。

以下是用友义和一位资深财务经理，尝试着根据自己的审核视频财务管理思想归纳而成的体系，总结下来就是公式十句好记的顺口溜，大家可把它可用于部门开会或者培训时用，财务从入U财也可以将它作为部门内部考核的报表表定标准之一。

1

一个核心明确目标，分析资源聚焦知行合一

以“价值管理”为核心、精通教程以提升创造公司、用友义和团队、审核视频个人的公式价值为已任！明确目标以后，财务从入U财最为重要的是调动一切资源（人力、物力、财力）聚焦核心，配合措施、在最短的时间内采取最大量的行动，做到知行合一！

2

两个职能精准定位，换位思考海阔天空

以对业务及营运的理解为基础、以沟通为手段、在服从于公司整体战略的指导下强化“服务”与“控制”职能。换位思考、以服务先到那里，控制就随之到那里！“一半是天使、一半是魔鬼！”

3

三张报表纵观全局，三条主线逐级延伸

资产负债表、损益表、现金流量表；以三大报表纵观全局；资产负债表以科目清理为主线、以财务管理六原则为指导展开，损益表以管理会计、预测、规划控制、责任考核为主线展开分部核算、分部考核，现金流以资金管理与责任考核相结合为主线，现金为王。

4

四型财务层层推进，四方并举追求卓越

内部管理有层级，各个层级的侧重面有所不同；核算层为服务沟通型，管理层为规划控制型、部门与领导关系层为决策支持型、对于整个公司而言是价值创造型。

先做人，后做事，再做帐，适度做秀！

5

五S清理持续进化，没有最后只有更好

要以多年形成的“科目清理”“月度演示”为基础、配合公司“卓越绩效”管理模式的导入，以PDCA为基本方法形成财务的“进化论”。

6

六大原则内功心法，六少六多方式论剑

六原则：收支积极平衡、利益关系均衡原则、资源合理配置、分级分权管理、风险收益均衡、成本效益原则。

6少6多：

①少讲这样不行、多讲如何能行；

②少发工作牢骚、多提解决方案；

③少做口头汇报、多做量化追踪；

④少些随机应变、多点事先规划；

⑤少些私下议论、多点公开提示；

⑥少些自我中心，多点主动反馈。

7

七子狠抓夯实基础，打造自身核心能力

引入联想基础管理的七大基因、结合自身特点根植于财务管理体系：

①竖旗子→经营理念（市场、消费、产品导向）。

②选才子→人力资源开发；人无完人，在检查中进步，在检查中达成共识，在检查中识别真人才。人才的识别标准：态度、能力、忠诚度！三者缺一不可！

③洗脑子→企业文化建设、打造具有迅达特色的、个性分明的财务文化。

④调位子→组织结构与组织流、以独立委派+公司制+职能分工+独立督导的矩阵式组织结构保证纵横交错的体系。

⑤定框子→狠抓制度、流程、职责、手册等的建设。

⑥补漏子→信息化、 ERP系统深化

⑦分票子→目标、激励、考核。

8

八字三分牢记心中，立身立业永不过时

八大”会计核算原则、财务管理“天龙八步”、财务“八荣八耻”、三个“八”对应财务中心以女性为主的3.8女性团队的职业特征与个性：

会计核算八大原则：及时、相关、可靠、可比、可理解、重要、谨慎、实质重于形式；是会计的立业根基。

天龙八步“方法过程论”：

①明职责（与上级、平级、下级沟通）；

②定标准（标准提升到标杆、对标管理）；

③填模板（找到做事的方式、方法、执行）；

④找异常（通过对比手段来分析异常）；

⑤勤沟通（换位、了解业务部门）；

⑥打补丁（回到原点，修订制度或流程）；

⑦早规划（放眼未来、预防或计划）；

⑧锁结果（态度：绝不放弃）。

财务“八荣八耻”：

①以规划预防为荣，以忙乱应付为耻；

②以及时准确为荣，以拖延含糊为耻；

③以结果控制为荣，以借口牢骚为耻；

④以模板标准为荣，以随心所欲为耻；

⑤以坚守底线为荣，以听之任之为耻；

⑥以主动参与为荣，以事不关已为耻；

⑦以积极沟通为荣，以被动自闭为耻；

⑧以持续改进为荣，以抵制改变为耻。

9

九九归一精神聚众，“动力车组”完美团队

企业、团队的组织与管理，无论是“产、销、人、发、财”背后站着的都是人，企业的管理归根到底就是对“人”的管理、而对人的管理最难的是思想的统一、所以要在团队中形成共同的价值观、愿景、使命来形成一个无形的磁场来形成一个有序的思想体系。

没有完美个人，只有完美团队；用人所长方能打造优势互补的完美团队。“动车车组”的团队是我们的目标，老式火车已在慢慢的淘汰，动车已在全国慢慢起用，为什么要用动车，缘自动车的每节车箱都有动力，而不是象老式火车只靠火车头来带动，这个概念引进到我们的财务团队建设中来，言下之意就是要各级人员要发挥每节车箱的动力作用，在总动力的带动下，整体发力。快捷、稳健的向前跑。

10

十年财务十点体会，互通有无教学互长

1、找准位置，明确目标，建章立制，完善内控；

财务集中反映了整个公司的经济活动、财务状况、经营成果，在整体信息取得方面具有独特的优势，也就决定了财务对公司管理决策的支持具有极其重要的作用。财务管理以企业价值最大化为目标。

为适应公司发展以及人员流动，保障管理工作有章可循，应不断的对照其他公司的内控制度体系，完善我公司内控制度体系，堵塞管理漏洞。

各子公司的财务制度，要求整理为一个WORD文档(不要多个文档)，分类编制目录并建立索引，如有更改或补充应在此处进行修改。

2、现金为王，关注回款，清产核资，处理潜亏；

财务管理中“现金为王”、有效供给资金是保证企业正常运行基本条件，资金对于企业的重要性，犹如人体对于血液的需要，在财务管理中是极为重要的一环。如果，资金跟不上来，对于银行、供应商、职工工资的付款信誉影响极坏。要求每周一上交“发货回款以及资金占用情况表”及时预测未来资金状况。

债权债务的往来款项必须取得对帐单或欠条。呆、坏帐要注明最后交易日期以及责任人。实物资产进行帐存与实存对比的盘底，对差异进行处理，这项工作需要常抓不懈。

针对现金管理中将一些未经批准的开支挂在现金帐中不上报的“假盘底”现象，特别规定驻外机构现金在结帐日全部存入银行，备用的现金在下一个核算月度第一天取出，现金归零不允许保留余额。并出具银行调节表核对银行存款日记帐。

对于呆、坏帐、呆滞物资，其他应收、其他应付(全部列出，但是主要针对长期挂帐的未处理的费用以及其他性质的亏损)进行分类清理并在每季末(下月20日前)列表汇总上报。

3、公正公平，坚持原则，对外公关，理顺关系；

财务工作大多涉及到各方利益分配的协调，保持公正公平，坚持原则是立身之本。

财务人员既代表股东利益，同时应当成为各公司负责人的好助手与公司决策的支持者，提高服务意识与办事效率，以促进业绩增长为前提，尽到应尽的监督职能。

争取做到股东信任，总经理依赖、其他职能部门理解与支持

4、诊断保健，及时预警，未雨绸缪，防范风险；

4.1、明确控制关键点，所有事项必须设置复核，防止差错；

各子公司中特别是销售公司，远程管理的多组织机构独立核算模式，管理难度较大，核算要不出差错，强调的是高度的统一性、承前启后的连续性、不折不扣的执行力。特别是：分支机构奖金、提成、返利、涉税事项的帐务处理、前台发货单与收货入库单数量、单价核对的及时性与准确性，促销品配赠复核。

集团与销售公司收发货数据的复核、销售公司发各分公司或客户的收货核对，集团间各子公司间收发货物应在第二天及时核对，时间拖久了就很难查清楚了。

4.2、工作要有预计性，以防为主、提高风险防范意识，防止意外事件的发生。

对于软件备份数据丢失、毁损，电脑病毒破坏、错填帐号付错款、动产转让不办手续不记往来导致多付款、工程款多付、应付款多付、预付款无发票无法核销;货币资金安全(包括内盗)、坏帐、超信用发货、存货毁损防火防盗、帐务处理不规范导致税务罚款等情况提高风险防范意识。

特别是对于工商税务检查可能涉及的，进场费、个人提成、回扣、返利、奖金等敏感问题制定防范措施，并一定要进行定期的检查与落实。此类问题的发生可能对公司形成极不利的损失，也会对整个财务部的工作成绩形成毁灭性的打击。切记!

5、科学分工，责任到人，不断完善，操作手册；

5.1、主管人员要对下属进行科学而明确的责任分工、以文字的形式确认下来(例如该科目归属何人管理，具体的工作任务应完成的时间、质量要求)，但是，授权不等同于授予责任，当出现问题与差错时要找出差错原因，勇于承担责任，不要相互推诿。

5.2、各工作岗位的财务操作流程手册要求配套操作界面图(具体办法如下：在软件操作界面中按一下键盘右上角的Prscrn sysrq键，切换到WORD界面，点右键按粘贴，可以将软件的界面图粘贴到操作手册中)，并配套相应的文字操作要点，注意事项以及工作与其他岗位的配合事项，常见问题分析以及工作经验总结，统一存到以下路径：mshomecw001zyx操作手册;文件名命名为:财务中心****公司*****岗位操作手册;如有后续修改也在上述地址进行修改。

6、积极主动，团队合作；及时沟通，消除误解；

保持良好的工作情绪，积极主动的保持团队合作，如有问题未得到上级主管的及时回复或提供解决方案，请务必以邮件或短信的方式时常提醒主管防止遗忘。

涉及价格、促销等营销政策、近期工作安排、分支机构人员变动、机构调整、可能存在的问题、其他有代表性质的差错等情况要及时在财务中心内部各个科室内(包括开票组)进行相互通报，以便联动。同时，注意增进与其他部门的沟通，了解其他部门的工作，防止理解误差的产生。

7、脚踏实地，深入基层，不折不扣，狠抓执行；

财务易犯的问题是呆在办公室中，不下基层，所以会导致帐实分离，只知帐不知物。无法深入了解企业运作实际细节。

提倡扎下去的务实精神，可以利用网络手段或深入实地(例如：QQ视频监盘现金或直接将月末现现金全额缴存银行、下实地盘点货物以及固定资产、低值易耗品、下客户对帐预防对帐单或欠条造假)检查落实制度情况，不偏听工作汇报，养成注重对已布置的工作任务进行追踪、进行细节抽查的工作习惯。

要将任务落实到不折不扣的100%完成，而不是说：“基本完成”，“差不多”这种模棱两可的结果。

8、核算要求，及时准确，对比分析，差异控制；

数据保证及时准确是财务管理的基础。定期的同口径对比分析，才能找出差距，进行原因分析并提出控制管理办法以促进公司完善管理体系是财务价值的最好体现。

9、按周总结，及时提醒，追求完美，永不放弃；

每周一次进行工作小结，及时关注工作质量与进度，确保每月工作任务不要漏项。

对问题不拖延放弃，对遗留或疑难问题建立问题列表，采用消项法来逐步解决。只要不放弃、总会找到解决的办法，

10、强调统一，追求效率，合并报表，纵观全局

财务输出的各类报表，要求采用统一格式，统一模板，以提高效率。所有报表格式必须统一。

统一往来：各子公司之间以及子公司与分公司或经营部之间的结帐前必须认真核对往来，出报表前保证往来一致再结帐。并且统一使用规定的科目，不得增设科目及明细。列出集团内各成员以及关联企业的往来明细，签订内部协议，尽可能抵消多户头的往来。

挂对方往来时，应取得对方确认的凭证或签字认可，而不是你做你的帐，我做我的帐。

统一报表：要求各子公司以及分公司每季终了下月10日前上报统一格式的电子版财务报表(资产负债表、利润分配表、现金流量表，两年同期对比费用(制造费用、销售费用、管理费用表、财务费用)，为便于汇总，报表格式不允许改动。集团公司以及销售公司总部要求编制合并财务报表。

大多数老板认为财务是成本，不如销售等部门能直接为公司创收，导致财务人都自我怀疑，忽略了自身真正的价值，珍珠蒙尘岂不可惜。

你是否在企业中越来越被边缘化？

你是否被业务人员讽刺嘲笑？

你是否感觉职业已经无法突破？

那就先从参与经营的业财融合开始吧！

二、会计如何报税!!!

会计报税，大概分为会计资料准备、申报资料准备、纳税申报和申报后期工作等四个方面的内容。下面具体介绍其基本操作方法。

一、会计资料准备。大家都知道会计账务资料是企业依法纳税的依据，所以月末必须完成本期所有经济业务的账务记载工作。即使有时因时间紧迫，也要尽量做到。因为只有账务资料才是准确的、完整的和有效的，能够报税变得简单，避免走弯路。

二、申报资料准备。申报资料就是对全部申报的税（费）种，建立一个纳税申报明细表。该表可自已设计，大致内容包括：申报所属期、各项税（费）种，以及涉及的申报基数、税率、应纳税额和申报情况记录等。可用A4纸每月打印一张，表中大部分内容应该说各月份是固定不变的。可变的是：各月份的销售收入、进项税额、工资发放额等的申报基数。根据本月账务资料，并参照上月申报明细表填写。如果在申报当中发生比如税收政策、纳税方法变化及其他异常情况时，均应记录下来，可供以后在申报中引起注意。

三、纳税申报。在规定申报时间内（次月十五日之前），分别登录国税电子税务局网站和地税电子税务局网站进行纳税申报。注意的是，实际申报时间应该尽量提早一些，一般中、小企业最好在十日之前做完。避免万一出现申报差错等情况时，方有时间补救。遇节假日申报期顺延除外。

操作：在打开的电子税务局网页，输入登录账号（纳税识别号）和登录密码，进入企业申报页面。点击申报纳税菜单，显现本期需要填写的各项申报表，点击进入后，进行具体申报操作。填入相关基数，系统根据规定税率自动生成纳税额。申报人员可对数据进行仔细核对，无误后，提交即可。如遇本期该项目无数据时，需填写“0”，并提交，俗称零申报。

四、申报之后的工作。纳税申报之后，如需缴纳税款的，系统会发起扣款，从基本账户中自动进行扣税操作。所以，如有涉及缴纳税款的，应在银行帐户中存入足够资金。扣款完成后，可在打印菜单中直接打印扣税凭证，也可以去办税大厅打印完税凭证。至此，报税工作全部结束。

最后，再说明二点，第一，从税种上来看，国税部门对增值税征收方式，是按企业纳税规模（年度应税销售额）的大小分为一般纳税人和小规模纳税人，两类纳税人在税款计算、发票使用等方面的规定存在一定的差异。地（国）税对企业所得税征收方式，分为查账征收和核率征收。上述二种税收在申报纳税方面，都存在不同，前者要求严格一些、复杂一些，后者简单一些。

第二，从申报所属期上来看，分为月份申报、季度申报和年度申报三种。月份申报简单一些（比如小规模纳税人，增值税申报，按季度，月份无需申报），年度申报最全面、复杂一些，除填写各种税（费）申报表外，还需提交财务报表。

扩展资料

报税的基础程序工作有以下几点：

第一，按财务法则设立完善的账务制度

第二，按照财务法则有专门从业人员做账务处理

第三，经工商管理部门核查审批通过

第四，进行网上税务申报和纸质税务相结合方式报税

第五，拿银联卡到税务部门进行税务申报

报税流程：

1.首先作帐，出报表，这个是必须的。

2.如果有增值税，进项票认证好，然后到开票系统，先把增值税开票的IC卡插到读卡器，点发票管理,抄税处理。填写表格，5张表。写卡，打印，增值税明细表,正数,负数表等.

3.准备中国税务字样的IC卡，插入读卡器，和小规模的程序一样的，先读卡，填写表格，应该是5张增值税的，一张主表，4张附表。资产负债表，损益表。填写好，调整打印纸张，进行打印，一式两份。写卡。

4.完毕后盖公章，拿着报表到报税大厅报

三、会计学和财务管理两个专业有什么区别

1、定义不一样。

财务管理是指运用管理知识、技能、方法，对企业资金的筹集、使用以及分配进行管理的活动。

会计学是指以资金形式，对企业经营活动进行连续的反映、监督和参与决策工作。

2、专业课程设置不一样。

会计学更加笼统，会学习到很多会计知识，但是都不是很精通，而财务管理则有侧重，在财务的基础上，侧重管理，能在财务管理这一方面做到相对精通。除了公共课程以外，财务管理一般会比会计学多高级财务管理、财务分析等。财务管理专业有财务方面的课程，还有管理方面和国际贸易类的课程。

3、侧重点不一样。

财务管理主要在事前管理，重在“理”。倾向于对资金在使用前，使用中，使用后的管理。简单的说就是如何使用公司的资金，如何筹集公司的资金，使用后反思下这么用是否合理。

会计学主要在事后核算，重在“算”。简单来说就是做账，把公司的发票等票据做成会计凭证，再登记入账，然后编制报表，以便公司管理层可以清晰地看到企业的各项业务，资产的金额是否实现本期收益。

四、用友U852财务报表怎么定义和审核公式视频教程

不是很明白题主的意思哎，题主是想要用友财务报表定义和审核公式的视频教程吗？这个的话可以去百度上查找一下，有相关的视频的。

我没怎么用过这个软件，那我常用的finereport来做个解释吧

1、新建报表，添加数据集

新建工作簿，添加数据集ds1，sql语句为SELECT* FROM订单。

2、表样设计

如下图制作报表，将字段拖拽至对应单元格，应付金额设置为汇总>求和：

3、自定义公式分组

订购日期按“年”分组

选择A2单元格中的订购日期数据列，数据设置修改为分组>高级，点击后面的自定义按钮，让该订购日期字段按照“年”来分组，如下图：

订购日期按“周”分组

选择B2单元格的订购日期数据列，数据设置修改为分组>高级，点击后面的自定义按钮，弹出自定义分组对话框，选择公式分组。让该订购日期字段按照“周”来分组，如下图：

4、保存并预览

参考资料:ocr证件识别